Hay dos palabras que se confunden mucho al declarar impuestos: deducción y crédito. Entender la diferencia puede hacer que pagues menos impuestos o que recibas un reembolso mayor de forma totalmente legal. Muchos migrantes se pierden de estos beneficios simplemente porque nadie se los explicó.
Deducción vs. crédito tributario
- Una deducción reduce la cantidad de ingresos sobre la que pagas impuestos. Si ganaste 30.000 y tienes 5.000 en deducciones, pagas impuestos como si hubieras ganado 25.000.
- Un crédito reduce directamente el impuesto que debes. Es más poderoso: un crédito de 1.000 reduce tu impuesto en 1.000 dólares. Algunos créditos son “reembolsables”, lo que significa que pueden darte dinero aunque no debas impuestos.
Deducción estándar o deducciones detalladas
Al declarar puedes elegir entre dos caminos. La deducción estándar es una cantidad fija que cambia según tu estado civil y se actualiza cada año; es la opción más usada y la más sencilla. Las deducciones detalladas (itemized) se usan cuando tus gastos deducibles superan la deducción estándar, por ejemplo intereses de hipoteca, donaciones o ciertos gastos médicos altos. Si no tienes casa ni gastos grandes, lo más probable es que te convenga la estándar.
Créditos tributarios que suelen interesar a familias migrantes
Los créditos tienen requisitos específicos de ingresos, número de identificación, edad de los hijos y residencia. No des por hecho que aplican ni que no aplican: revísalos cada año.
- Crédito por hijos: ayuda a las familias con hijos menores. Los requisitos sobre quién califica, incluido el tipo de número de identificación del hijo y de los padres, han cambiado con los años; verifica los vigentes.
- Crédito por ingreso del trabajo (EITC): beneficia a trabajadores de ingresos bajos y moderados. Exige un número de Seguro Social válido para trabajar, así que no aplica en todos los casos.
- Créditos por educación: ayudan a cubrir costos de estudios superiores, ya sean propios o de tus dependientes, si cumples las condiciones.
- Crédito por cuidado de hijos y dependientes: puede ayudarte si pagas a alguien para cuidar a tus hijos mientras trabajas.
Si tienes ITIN o tus hijos tienen ITIN, los requisitos pueden ser distintos. Por eso es útil tener claro qué es el ITIN y quién lo necesita.
Deducciones frecuentes para trabajadores independientes
Si trabajas por tu cuenta, puedes descontar gastos relacionados con tu actividad: herramientas, uso del vehículo, parte del teléfono, comisiones y publicidad, entre otros. Lleva un registro ordenado, como explicamos en nuestra guía para llevar ingresos y gastos si trabajas por tu cuenta.
Aportes a cuentas de ahorro para el retiro
En algunos casos, los aportes a ciertas cuentas de retiro pueden reducir tus impuestos o darte un crédito. No es algo urgente si estás empezando, pero es útil saber que existe cuando tus finanzas se estabilicen.
Cómo saber a qué beneficios podrías tener derecho
- Entra a irs.gov y busca las herramientas de ayuda interactivas que te hacen preguntas sencillas para saber si calificas.
- Pide a un voluntario de VITA que revise tu caso; es gratuito.
- Lee con atención las preguntas de tu programa de declaración: suelen preguntarte por hijos, estudios y gastos.
Errores que debes evitar con créditos y deducciones
- Reclamar un crédito para el que no calificas. Puede generar una revisión del IRS, multas e incluso la prohibición de reclamar el crédito en años posteriores.
- Declarar dependientes que no cumplen los requisitos, o que otra persona ya está declarando.
- No guardar comprobantes de gastos de estudios, cuidado de niños o donaciones.
- Dejarte convencer por un preparador de reclamar beneficios “inventados” para subir el reembolso.
¿Y si no tengo ingresos suficientes para pagar impuestos?
Aun así puede convenirte declarar. Algunos créditos reembolsables pueden devolverte dinero, y declarar crea un historial de ingresos que te servirá para pedir préstamos, alquilar o abrir cuentas.
Conclusión
Una deducción baja la base sobre la que pagas impuestos; un crédito baja directamente lo que debes. Revisa cada año a cuáles puedes acceder, guarda tus comprobantes y apóyate en ayuda gratuita si tienes dudas. Aprovechar lo que te corresponde por ley es parte de manejar bien tu dinero.
*Los montos y requisitos de deducciones y créditos cambian cada año. Confírmalos en irs.gov o con un preparador autorizado.*